Durée : 2 jours

Programme détaillé

Module 1 : Le cadre et les fondements de la gestion du risque crédit

• Les concepts du risque crédit.
• Identifier les interactions avec les autres familles de risques.
• Définir un événement de crédit :
  - dégradation de la qualité du crédit ;
  - défaut d’emprunteurs ou de contreparties ;
  - faillite du débiteur.
• Identifier les composantes du risque de crédit :
  - probabilité de défaut et perte en cas de défaut.
• La supervision et le contrôle des autorités :
  - la BCE et le MSU ;
  - contrôles de l’ESMA, ESRB, ACPR.

Module 2 : Rappel des obligations prudentielles issues de Bâle II

• L’approche réglementaire Bâle II : approche standard fondée sur les notations externes ;
  - approches IRBA, simple ou complexe.
• Calculer les probabilités de défaut. Les méthodologies de VaR, de Riskmetrics, de KMV et de Creditris.
• La directive Fonds Propres ou CRD.

Module 3 : Les dernières évolutions du cadre prudentiel Bâle III

• Intégrer les dernières exigences minimales de fonds propres.
• Retour sur l’entrée en vigueur au 1er octobre 2015 du ratio de liquidité.
• Les ratios de solvabilité et levier.
• Le reporting : COREP/FINREP.
• La norme BCBS 239 et ses impacts sur l’agrégation des données risques.

Module 4 : Le calcul des exigences en fonds propres issues du pilier 1

• Le calcul du Liquidity Coverage Ratio et du Net Stable Funding ratio.
• Le coussin de conservation.
• La couverture des risques.
• La CVA-credit value adjustment.
• Les principaux paramètres bâlois : probabilité de défaut, exposition au défaut, perte en cas de défaut.
• La démarche à adopter dans le calcul du capital réglementaire.
• L’approche Standard et IRBA.
• Prise en compte de la nature de la contrepartie et de l’engagement.
• Les notions de risque de concentration, de titrisation et résiduel.

Module 5 : Le provisionnement du risque crédit

• Les normes et procédures comptables françaises et IFRS.
• Les règles de calcul des provisions.
• L’approche IFRS 9.

Connaître les fondamentaux de Bâle III et les fondamentaux du Risk Management bancaire