Durée : 2 Jours

Programme détaillé

Module 1 : Décrypter les différentes typologies de fraudes internes et externes

• Rappel des définitions proposées par :
  - l’audit NEP 240 ;
  - IIA "International standards for the Professional Practice of International Auditing".
• Identifier les infractions pénales les plus courantes.
• Les types et caractéristiques de fraudes internes, externes et mixte :
  - cybercriminalité ;
  - fraude au président ;
  - falsification de document.
• Le profil des fraudeurs.
• Dernières actualités concernant les fraudes dans les établissements bancaires.
• Les impacts directs et indirects de la fraude.

Module 2 : Maîtriser les obligations légales concernant la fraude

• La loi Sarbanes Oxley (SOX).
• Le cadre de la loi Lagarde.
• Focus sur les outils réglementaires : délégation de pouvoir, procédures de sauvegarde, communication interne…
• Le périmètre de la responsabilité du banquier.
• Le top 10 des amendes et des sanctions applicables.
• L’impact des régulateurs en matière de fraudes : AMF/ACPR…

Module 3 : Détecter, prévenir et identifier le risque de fraudes

• Cartographie des risques de fraudes.
• Identification des impacts sur l’activité, les acteurs et les process.
• Mener efficacement les investigations en cas de soupçon :
  - nécessité d’un "Fraud Response Plan" ;
  - les étapes pour mener une investigation ;
  - tester des scenarri de fraudes.
• Toutes les clés pour traiter la fraude en fonction de sa nature.

Module 4 : Sécuriser vos dispositifs de prévention et de contrôle de la fraude

• Mettre en place un code éthique.
• Le dispositif du contrôle interne et de la conformité.
• Le rôle du management.
• Mettre en place des outils, des formations et des actions de sensibilisation.
• Travailler sur un PCA dédié à la fraude.
• Révision des indicateurs et outils de suivi.

Cette formation ne nécessite pas de prérequis