Durée : 2 Jours

Programme détaillé

Module 1 : Définir le périmètre du Contrôle Interne

• Le contrôle interne :
  - définitions, objectifs ;
  - composantes et acteurs.
• Évolutions du contrôle interne.
• Identifier les risques inhérents à l’activité bancaire.
• Les particularités de la gouvernance bancaire.

Module 2 : Maîtriser le cadre réglementaire

• Identifier les différentes sources réglementaires.
• Le règlement de contrôle interne et ses objectifs :
  - qualité et fiabilité de l’information comptable et financière ;
  - conformité des opérations ;
  - gestion des risques ;
  - qualité des systèmes de reporting, d’information et de communication ;
  - respect des décisions de la direction générale.
• Les obligations liées au contrôle interne :
  - contrôles permanents et périodiques ;
  - organisation comptable ;
  - plan de continuité d’activité ;
  - rapport sur le contrôle interne ;
  - rapport sur la surveillance des risques.
• La gouvernance d’entreprise et l’organisation du dispositif.

Module 3 : Mettre en œuvre un dispositif de contrôle interne

• Organiser un environnement de contrôle.
• Identification et hiérarchisation des "zones de risques" :
  - typologie des risques ;
  - évaluation du risque ;
  - cartographie des risques.
• Mise en place d’un plan de contrôle :
  - types et modalités de contrôle ;
  - formalisation et suivi des contrôles.
• Définition des process et des outils de pilotage :
  - programme annuel des contrôles ;
  - tableaux de bord et reporting.
• Mettre en place un dispositif de prévention du risque de fraude.

Module 4 : Piloter les procédures de contrôle interne

• Assurer le contrôle des contrôles.
• Maîtriser la procédure de gestion des alertes.
• Rôle des instances dirigeantes.

Manager et collaborateur des établissements financiers acteur ou pilote du dispositif réglementaire de contrôle interne.