Durée : 5 jours

Programme détaillé

Module 1 : La trésorerie dans la gestion financière

• Définir la trésorerie à partir du bilan.
• Les 5 crises de trésorerie et les remèdes associés.
• Illustration : diagnostiquer une crise de trésorerie.

Module 2 : La place du trésorier

• Les 4 grandes missions du trésorier.
  Module 3 : Exploiter les prévisions
• Budget annuel de trésorerie : prévoir le besoin de financement à CT.
• Prévision glissante : décision de financement ou placement.
• Prévisions en dates de valeur : gérer en dates de valeur.
• Créer un circuit d’information avec les opérationnels.
• Exercices sur tableur :
  - Cas SIS : identifier les causes de tension de la trésorerie et actualiser le budget de trésorerie sur tableur.
  - Cas Gliss plan : actualiser une prévision glissante de trésorerie.

Module 4 : Maîtriser la négociation bancaire

• Catalogue des conditions bancaires : jours de valeur, commissions de mouvement et PFD, marge sur financement.
• Contrôle des conditions bancaires.
• Critères d’évaluation bancaires de l’entreprise : FIBEN, Bâle 3, ratios, critères terrain.
• Ce qui est négociable ?
• Évaluer les enjeux de négociation avec le compte d’exploitation banque-entreprise.
• Commission globale et le forfait.
• Comment mener un appel d’offres.
• Exercice sur tableur : évaluer les enjeux de négociation à partir du compte d’exploitation banque-entreprise.

Module 5 : Anticiper l’évolution des taux d’intérêt

• Missions et actions de la Banque centrale européenne (BCE).
• Les taux de références sur l’Euro : Eonia, T4M, Euribor, Euribid.

Module 6 : Les crédits de trésorerie

• Avantages et inconvénients des différents crédits de trésorerie : Spot, affacturage, dailly, avances en devise, escompte en compte, découvert,…
• Taux effectif global (TEG) d’un crédit.
• Illustrations : calculer le TEG d’un crédit de trésorerie, Arbitrage emprunt / découvert.

Module 7 : Les placements de trésorerie

• Arbitrer entre liquidité et rendement :
• la notion de risque de taux.
• Dépôt à terme (DAT), DAT à taux progressif, Certificat de dépôt négociable (CDN), SICAV monétaire ou obligataire, …
• Exercices : négocier un CDN, arbitrer entre les SICAV.
• Illustration : appréhender le risque de taux à partir d’un CDN.
• 5 conseils pour gérer ses excédents.

Module 8 : Activités à distance

• Pour acquérir une connaissance théorique avant une formation en salle : un module e-learning "Couvrir le risque de change".
• Pour découvrir un sujet en lien avec votre formation : un vidéocast "Optimiser la valeur des stocks par la méthode de l’ABC croisé".

Cette formation ne nécessite pas de prérequis